Технико-экономические расчеты плавильного отделения сталелитейного и чугунолитейного цеха

Министерство образования Российской Федерации

Волгоградский государственный технический университет

Кафедра '' Менеджмент, маркетинг и организация производства''

Курсовая работа по

организации производства

Тема: Технико-экономические расчеты плавильного

отделения литейного цеха

Выполнил:

Студент Гр.ЛМ-532

Синявин Д.А.

Проверила:

Тихонова Р.А.

Волгоград 2001г.

1. Исходные данные

|Наименование показателей |Значение |

| |показателей |

|Годовой выпуск годного литья по цеху, т |45000 |

|Марка сплава |СЧ 15 |

|Баланс металла,% | |

|Годное литье |63,8 |

|Литники и прибыли |24,2 |

|Брак |5,0 |

|Сливы, сплески |2 |

|Состав металлозавалки,% | |

|Металлошихта: | |

|Чугун литейный |17,8 |

|Чугун передельный |23,3 |

|Лом чугунный покупной |3,6 |

|Лом чугунный заводской |5,1 |

|Стружка чугунная брикетированная |5,0 |

|Лом стальной |8 |

|Возврат собственного производства |31,2 |

|Ферросилиций ФС-20 |6 |

|Флюс | |

|Известняк |5,3 |

|ФС-75 |0,13 |

|Графит |0,005 |

|Тип, модель плавильного агрегата |Вагранка |

|Масса отливки, кг |95113 |

|Металлоемкость формы, кг |5 |

| |24 |

2. Организационная часть

В организационной части определяются тип и формы организации

производства, режим работы и организационно-производственные параметры

плавильного отделения.

2.1. Тип и форма организации производства

Тип производства в плавильном отделении принимается массовый с учетом

изготовления отливок из одного сплава.

Форма организации производства выбирается поточная с учетом техпроцесса

плавки и заливки.

2.2. Режим и фонд времени работы

В плавильном отделении принимается 2-х сменный режим работы.

Годовой, номинальный фонд времени работы единицы оборудования

рассчитывается по формуле:

[pic],

где dк,dв,dс,dп,dпп - количество дней (календарных, воскресных, субботних,

праздничных, предпраздничных) в году;

tсм - продолжительность смены, час;

tс- время сокращения смены, 1час;

m- количество смен.

[pic]

Годовой эффективный фонд времени работы оборудования

[pic],

где К – принимается в размере от количества смен 0,94

[pic]

Годовой эффективный фонд времени работы одного рабочего

[pic],

где К- коэффициент, учитывающий планируемые невыходы на работу( отпуск,

болезнь и т.д.)

[pic]

2.3. Режим и фонд времени работы

2.3.1. Производственная программа отделения

Программа выпуска продукции по плавильному отделению за год определяется в

таблице 2.1. на основе задания по выпуску годного литья и расчета баланса

металла.

Таблица 2.1. Баланс металла

|Статьи баланса |% от |Масса, т |

| |металлозавалки | |

|Годное литье |63,8 |45000 |

|Возвратные отходы | | |

|2.1 Литники и прибыли |24,2 |17069 |

|2.2 Брак |5 |3527 |

|2.3 Сливы, сплески |2 |1410 |

|Жидкий металл |95 |67006 |

|Угар и безвозвратные потери|5 |3527 |

| |100 |70533 |

|Металлозавалка | | |

2.3.2. Потребное количество оборудования

Принимаем ваграночные комплексы с подогревом дутья и очисткой газов на

коксово - газовом топливе.

Тип печи, емкость 95113 Производительность, т/ч 10-15 Мощность кВА

500

Расход топлива кг/т 110 кокс мі/т 35 газ

Расчетное количество плавильных агрегатов определяется по формуле

[pic]

где ?- коэффициент неравномерности потребления жидкого металла, ? =1,1

q- часовая производительность агрегата, т/ч, q = 13

[pic]

Принимаем 2 комплекта вагранок (4 вагранки)

Коэффициент загрузки плавильного оборудования составит:

[pic],

где Мп.пр. – принятое количество единиц плавильного оборудования

[pic]

Расчетное количество мостовых кранов для плавильного и шихтового пролетов

определяется по формулам:

[pic] [pic]

где аж- количество крано- часов на 1т жидкого металла(0,2-0,3);

аш- количество крано- часов на 1т шихтовых материалов(0,1-0,2);

Кв- коэффициент выполнения краном вспомогательных работ(1,15);

Кн- коэффициент использования крана(0,8)

[pic] [pic]

принимаем 4 крана принимаем 3 крана

Прочее технологическое оборудование принимается исходя из нормативов.

Таблица 2.2. Характеристика технологического и подъемно- транспортного

оборудования

|Наименование оборудования |Количес|Мощность |Цена |

| |тво |электродвигател|оборудования, |

| |единиц |я кВт |тыс. руб. |

| | |На |всего |единиц|всего |

| | |единицу| |ы | |

|1. Технологическое оборудование | | | | | |

|Вагранка с колошником |4 |50 |100 |1200 |4800 |

|Копильник с газовым отоплением |4 |68 |136 |80 |320 |

|Рекуператор |2 | | |50 |100 |

|Стенд для сушки ковшей |4 | | |80 |320 |

|Установка для дозировки кокса и |1 | | |40 |40 |

|известняка | | | | | |

|Система набора и взвешивания |1 | | |50 |50 |

|Установка для приготовления |1 | | |50 |50 |

|футеровочной массы | | | | | |

|Индукционная тигельная печь |1 | | |300 |300 |

|Система очистки вагранки |1 | | |100 |100 |

|Воздуходувка |1 | | |20 |20 |

|Установка для грануляции шлака |2 | | |40 |80 |

|Итого | | |236 | |6130 |

|2. Подъемно- транспортное | | | | | |

|оборудование | | | | | |

|Краны для шихтового пролета |3 |30 |90 |40 |120 |

|Краны для плавильного отделения |4 |60 |240 |60 |240 |

|Тележка для шихты |2 | | |50 |100 |

|Подъемники для загрузки вагранок |4 | | |65 |260 |

|Итого | | |330 | |720 |

|Всего | | |566 | |6850 |

2.3.3. Потребное количество разливочных ковшей

Определяется количеством одновременно работающих ковшей

[pic],

где tоб- длительность одного оборота(цикла) ковша, мин

z- емкость ковша, кг

Емкость ковша принимается в зависимости от металлоемкости и числа

заливаемых форм принимаем z = 250кг

Длительность оборота складывается из времени наполнения ковша металлом,

передвижения ковша с металлом, заливки форм, передвижения пустого ковша,

ожидания металла.

Время передвижения ковша с металлом и пустого определяется по формуле:

[pic],

где L- расстояние от места наполнения ковша до места заливки форм, м;

V-скорость перемещения ковша, м/с; (полного- 0,75м/с, пустого-1м/с)

[pic] [pic]

принимаем [pic]

Время заливки

[pic]

принимаем [pic]

Время наполнения ковша 0,5 мин.

Время ожидания ковша 5 мин.

[pic]

принимаем 10 мин.

[pic]

принимаем 12 ковшей

Количество ковшей находящихся в работе и ремонте

[pic], [pic],

где tсм- продолжительность рабочей смены, 8ч;

tраб- время стойкости ковша, 8ч;

tрем- время ремонта ковша, 8ч;

[pic] [pic]

Количество ковшей в запасе 6шт.

2.3.4 Площадь и объем плавильного отделения

Ширина плавильного пролета

24м.

Шихтового

24м.

Длина

72м.

Высота

12.6м.

Площадь 1728мІ

Объем 21772.8мі

Площадь служебно-бытовых помещений 172.8мІ

Высота 3м

Объем 518.4мі

2.3.5 Численность работающих

Численность по категориям: рабочие, руководители, специалисты и служащие

Численность рассчитывается по формуле:

[pic] ,

где М- число рабочих мест;

m- число рабочих смен;

Нr- норматив численности;

Кн- коэффициент учитывающий невыходы на работу

|Таблица 2.3 Расчет численности и среднего разряда |

|рабочих |

|Наименование профессий по |Число |Норма |Число|Явочная|Списочная |Распределение по разрядам |Средний|

|категориям и группам |рабочих|обслужи|смен |численн|численност| |разряд |

| |мест |вания | |ость |ь | | |

|Руководители: | |

|Начальник отделения |1 |

|Старший мастер |1 |

|Мастер |2 |

|Специалисты: | |

|Технолог |1 |

|Механик |1 |

|Служащие: | |

|Учетчик- нарядчик |1 |

|Табельщик |1 |

|Итого |9 |

1. Экономическая часть

Целью экономической части является определение размера инвестиций в

основные фонды (капитальные вложения) и оборотные средства, текущих затрат

и финансово- экономических результатов производственной деятельности.

3.1. Инвестиции в основные фонды

Капитальные вложения включают стоимость здания, оборудования,

технологической оснастки, производственного и хозяйственного инвентаря.

Стоимость здания с учетом объема и стоимости 1мі.

Стоимость производственного здания

21772,8 * 200 = 4354560 руб.

Стоимость служебно-бытового помещения

518,4 * 700 = 362880 руб.

Стоимость технологического и подъемно-транспортного оборудования с

добавлением транспортно - монтажных работ составляет соответственно 10 и

20%

6130*1,1 = 6743 тыс.руб.

720*1,2 = 864 тыс.руб.

Стоимость энергетического и вспомогательного оборудования определяется

укрупненно – в размере соответственно 30 и 10% от стоимости

технологического оборудования

(6743+864)*0,3 = 2282,1 тыс.руб.

6743*0,1 = 674,3 тыс.руб.

Стоимость ковшей

30*10 = 300 тыс.руб.

Стоимость прочей тех. оснастки принимается в размере 0,7-0,8 руб. на тонну

жидкого металла

67006*0,8 = 53,604 тыс.руб.

Стоимость производственного инвентаря принимается в размере 1-2% от

стоимости технологического оборудования

6743*0,01 = 67,43 тыс.руб.

Хозяйственного инвентаря – 500 руб. на рабочего, 1000руб. на специалиста,

руководителя и служащего.

78*500+9*1000 = 48 тыс.руб.

Результаты расчетов сносим в таблицу 3.1

Таблица 3.1. Размер и структура основных фондов

|Группы основных фондов (ОФ) |Стоимость, |Удельный вес,|

| |тыс. руб. |% |

|Здание | | |

|Производственное |4354,560 | |

|Служебно-бытовое |362,88 | |

|Итого |4717,4 |30 |

|Оборудование | | |

|Технологическое |6743 | |

|Подъемно-транспортное |864 | |

|Энергетическое |2282,1 | |

|Вспомогательное |647,3 | |

|Итого |10536,4 |67 |

|Технологическая оснастка | | |

|Ковши |300 | |

|Прочая |53,604 | |

|Итого |353,604 |2,25 |

|Инвентарь | | |

|Производственный |67,43 | |

|Хозяйственный |48 | |

|Итого |115,43 |0,75 |

|Всего |15722,834 |100 |

2. Амортизация, ремонт и техобслуживание

Текущие затраты по использованию основных фондов включают амортизационные

отчисления и стоимость работ по ремонту и техобслуживанию. Затраты по

амортизации и ремонту рассчитываются в табл. 3.2. на основе годовых норм.

Таблица 3.2. Амортизационные отчисления и затраты на

ремонт

|Группы основных |Стоимость, |Амортизация |Ремонт и ТО |

|фондов |тыс. руб. | | |

| | |% |Сумма, тыс. |% |Сумма, тыс. |

| | | |руб. | |руб. |

|1 |2 |3 |4 |5 |6 |

|Здание |4717,4 |3 |141,5 |2 |94,3 |

|Оборудование |10536,4 |10 |1053,6 |10 |1053,6 |

|Техоснастка |353,604 |20 |70,72 |10 |35,36 |

|4. Инвентарь |115,43 |10 |11,543 |5 |5,77 |

|Итого |15722,834 | |1277,36 | |1189,03 |

3. Основные и вспомогательные материалы.

Затраты на основные материалы определяются в табл. 3.3. на основе

процентного состава металлозавалки и заводских или рыночных цен.

Таблица 3.3. Затраты на основные материалы

|Наименование материалов|% к |Годовой |Цена, |Стоимость,|

| |металлозавалк|расход, т. |руб./т |тыс. руб. |

| |е | | | |

|Металлошихта | | | | |

|Чугун литейный |17,8 |12554,8 |2000 |25109,6 |

|Чугун передельный |23,3 |16434,2 |1900 |31224,98 |

|Лом чугунный покупной |3,6 |2539,2 |1000 |2539,2 |

|Лом чугунный заводской |5,1 |3597,2 |700 |2518 |

|Стружка чугунная |5 |3526,6 |250 |881,65 |

|Лом стальной |8 |5642,6 |800 |4514 |

|ВСП |31,2 |22006,3 |400 |8802,5 |

|ФС20 |6 |4232 |11000 |46552 |

|Итого | |70533 | |122141,93 |

|Флюсы | | | | |

|Известняк |5,3 |3738,3 |100 |373,8 |

|ФС75 |0,13 |91,7 |13000 |1192,1 |

|Графит |0,005 |3,53 |2000 |7 |

|Итого | |3833,53 | |4937,4 |

|Всего | |74366,53 | |127079,33 |

Затраты на вспомогательные материалы для технологических целей и для

производственных целей рассчитываются в табл. 3.4. по нормам расхода.

Затраты на вспомогательные материалы для хозяйственных целей определяются

укрупненно в размере 2% от стоимости здания.

Таблица 3.4. Затраты на вспомогательные

материалы

|Наименование материала |Норма |Годовой |Цена,|Стоимость,|

| |расхода, |расход, |руб./|тыс.руб. |

| |т/т |т |т | |

|1. Материалы для производственных| | | | |

|целей: | | | | |

|Кирпич шамотный |0,025 |1675,15 |1600 |2680,2 |

|Глина огнеупорная |0,007 |469,04 |300 |140,7 |

|Песок кварцевый |0,005 |335 |100 |33,5 |

|Порошок шамотный |0,005 |335 |800 |268 |

|Итого | |2814,19 | |3122,4 |

|2. Материал для хозяйственных | | | |94,35 |

|целей | | | | |

|Всего | | | |3216,75 |

10 Топливо, энергия и вода.

[pic],

где N – установленная мощность электродвигателей (без трансформаторов),

кВт;

F- годовой эффективный фонд времени работы единицы оборудования,ч;

К- средний коэффициент загрузки оборудования;

К- коэффициент использования электродвигателей по мощности и времени (0.7-

0.8).

[pic]

[pic],

где Н – удельный расход электроэнергии за 1 час на 1мІ площади,

кВт/мІ(0,015);

Т- продолжительность освещения за год, ч;

Р- освещаемая площадь, мІ;

К- коэффициент, учитывающий дежурное освещение (1.05)

[pic]

Расход пара для отопления и вентиляции помещения за год определяется по

формуле:

[pic],

где Н – удельный расход пара за 1 час на 1мі площади, Гкал/мі(0.000025);

Т- продолжительность отопительного периода, ч;

V- объем здания, мі

[pic]

Расход топлива и энергии за год на технологические цели рассчитывается по

нормам расхода на тонну жидкого металла.

Нормы расхода топлива и энергии

|Направление расхода |Чугун |

|Кокс для плавки, кг/т металлозавалки |100-120|

|Газ для подогрева: | |

|воздуха, мі/т жидкого металла | |

|металлошихты, мі/т металлозавалки |30-40 |

|ковшей, мі/т жидкого металла |30-50 |

|Электроэнергия для перегрева расплавленного чугуна, кВт*ч/т|5-10 |

|жидкого металла | |

| |30-40 |

Расход технической воды для производственных целей определяется по норме

расхода 10-20мі за час работы плавильного агрегата с учетом количества

агрегатов и эффективного годового фонда времени их работы.

Расход воды на хозяйственно-бытовые цели определяется из расчета расхода

20мі технической, 10мі питьевой и 15мі горячей воды на одного рабочего за

год.

Результаты расчетов энергоресурсов заносятся в табл. 3.5

Таблица 3.5. Затраты на топливо, энергию, воду

|Вид энергоресурсов |Годовой |Цена за |Стоимость, |

| |расход |единицу, руб.|тыс.руб. |

|1 |2 |3 |4 |

|Энергопотребление на | | | |

|технологические цели | | | |

|Кокс, т |7053,3 |2000 |14106,6 |

|Газ, мі |4126170 |0,6 |2475,702 |

|Электроэнергия, кВт*ч |2010180 |0,6 |1206,108 |

|Итого | | |17788,41 |

|Энергопотребление на | | | |

|производственные цели | | | |

|Газ, мі |670060 |0,6 |402,036 |

|Силовая энергия, кВт*ч |1126198,5 |0,6 |675,719 |

|Вода техническая, мі |151600 |0,5 |75,8 |

|Итого | | |1153,555 |

|Энергопотребление на | | | |

|хозяйственные цели | | | |

|Пар, Гкал |2229,12 |170 |378,950 |

|Вода, мі | | | |

|техническая |1740 |0,5 |0,870 |

|питьевая |870 |5 |4,350 |

|горячая |1305 |4 |5,22 |

|Электроэнергия на освещение|74844 |0,6 |44,906 |

|Итого | | |434,296 |

|Всего | | |19376,261 |

5. Оплата труда.

В основе расчета зарплаты рабочих лежат часовые тарифные ставки таблица 3.6

Таблица 3.6 Рекомендуемые часовые тарифные ставки, руб.

|Показатель |Разряд |

| |1 |2 |3 |4 |5 |6 |

|Тарифные коэффициенты |1 |1,2 |1,4 |1,6 |1,8 |2 |

|Тарифные ставки по формам оплаты | | | | | | |

|труда: |5,5 |6,6 |7,7 |8,8 |9,9 |11 |

|сдельной |5 |6 |7 |8 |9 |10 |

|повременной | | | | | | |

Часовые тарифные ставки рассчитываются методом интерполяции на основе

среднего разряда.

Для плавильщиков:

[pic]

Для основных прочих рабочих:

[pic]

Для вспомогательных рабочих:

[pic]

Тарифная заработная плата основных рабочих- плавильщиков рассчитывается по

сдельным расценкам:

[pic],

где Р- расценка за 1 т жидкого металла, руб.;

Qж - годовой выпуск жидкого металла, т

[pic],

где Сr – средняя часовая ставка рабочих- плавильщиков, руб.;

tшт -норма времени на плавку 1т металла, ч;

Кз- коэффициент загрузки плавильных агрегатов

[pic] ,

где Ч – численность плавильщиков, обслуживающих один плавильный агрегат;

Коб- часовая производительность плавильного агрегата, т/ч;

q- коэффициент, учитывающий время на отдых и обслуживание рабочего места

(1,2)

[pic]

[pic]

[pic]

Тарифная заработная плата прочих основных рабочих определяется по формуле:

[pic], руб.

где Сr- средняя часовая тарифная ставка основных рабочих, руб.;

Fэф- годовой эффективный фонд рабочего времени одного рабочего, ч;

Чс- списочная численность основных рабочих

[pic] руб.

Для вспомогательных рабочих

[pic] руб.

Премия берется 50% для основных рабочих и 40% для вспомогательных,

дополнительная заработная плата составляет 12%

Результаты сносим в таблицу 3.7

Таблица 3.7 Затраты на оплату труда рабочих,

тыс.руб.

|Категории и группы рабочих |Основная зарплата |Дополнит|ФОТ |

| | |ельная | |

| | |зарплата| |

| |Тарифная|Премии, |Итого | | |

| | |доплаты | | | |

|1 Основные рабочие | | | | | |

|Плавильщики |167,515 |83,757 |251,272|30,152 |281,425 |

|Прочие |352,552 |176,276 | |63,459 |592,287 |

| | | |528,828| | |

|Итого | | |780,1 | |873,712 |

|2. Вспомогательные рабочие |637,305 |254,922 |892,227|107,067 |999,295 |

|Итого | | | | | |

|Всего | | |1672,32| |1873,007|

| | | |7 | | |

Затраты на оплату труда руководителей, специалистов и служащих определяется

в табл.3.8 .Размер окладов определяется по заводским данным, премии и

надбавки 40% для начальника цеха и 30% для остальных от годовой заработной

платы.

Таблица 3.8 Затраты на оплату труда руководителей, специалистов,

служащих, тыс.руб.

|Категории и |Численн|Месячный |Годовая|Премии, |ФОТ |

|должности |ость |оклад |зарплат|надбавки| |

| | | |а | | |

|Руководители | | | | | |

|Начальник |1 |3 |36 |14,4 |50,4 |

|отделения |1 |2,8 |33,6 |10,08 |43,68 |

|Старший мастер |2 |2,5 |60 |18 |78 |

|Мастер | | | | | |

|Специалисты |1 |2,3 |27,6 |8,28 |35,88 |

|Технолог |1 |2,1 |25,2 |7,56 |32,76 |

|Механик | | | | | |

|Служащие |2 |2 |48 |14,4 |62,4 |

|Учетчик- нарядчик |1 |2 |24 |7,2 |31,2 |

|Табельщик | | | | | |

Отчисления на социальные нужды составляют 35,6% от ФОТ.

Таблица 3.9 Ведомость фонда оплаты труда, тыс.руб.

|Категории и должности |Численн|ФОТ |Среднемесячна|Отчисления на|

| |ость | |я зарплата |соц. нужды |

|1 |2 |3 |4 |5 |

|Основные рабочие |31 |873,712|2,349 |311,042 |

|Вспомогательные рабочие |47 | |1,772 |355,749 |

|Руководители, специалисты| |999,295| | |

|и служащие |9 | |3,096 |119,018 |

| | | | | |

| | |334,32 | | |

|Итого |78 |2207,32|2,358 |785,808 |

| | |8 | | |

6. Себестоимость продукции

Текущие расходы на содержание и эксплуатацию оборудования и затраты на

обслуживание и управление производством по отделению отражаются в смете

общепроизводственных расходов, все издержки производства на годовой выпуск

продукции – в смете затрат на производство (табл.3.10 и 3.11)

Таблица 3.10 Смета общепроизводственных расходов

|Статья затрат |Сумма, |Порядок |

| |тыс.руб. |определения |

|1 |2 |3 |

|Вспомогательные материалы |3216,75 |Табл3.4Итоггр.5 |

|Топливо, энергия, вода: | |Табл.3.5 |

|- на производственные цели |1153,555 |П.2 гр. 4 |

|- на хозяйственные цели |434,296 |П 3 гр. 4 |

|Заработная плата с отчислениями на соц. | |Табл.3.9 |

|нужды: |1355,044 |П.2, гр.3+ гр.5 |

|- вспомогательных рабочих |453,338 |П.3, гр.3+ гр.5 |

|- руководителей, специалистов |1277,36 |Табл. 3.2 итог |

|Амортизация основных фондов |1189,03 |гр.4 |

|Ремонт и ТО оборудования и др. фондов | |Табл. 3.2 итог |

|Расход быстроизнашивающейся оснастки, |67,43 |гр.6 |

|инструмента, инвентаря |651,480 |1% от стоимости |

|Услуги транспортного цеха |33,110 |тех. |

|Расходы по охране труда, канцелярские и др.| |оборудования |

| | |0,5 % от |

| | |материал. |

| | |1,5% от ФОТ |

|Итого |9831,393 | |

Таблица 3.11 Смета затрат на производство

|Элементы затрат |Сумма тыс.руб.|Порядок |

| | |определения |

|1 |2 |3 |

|Основные материалы |127079,33 |Табл.3.3 итог гр.5|

|Вспомогательные материалы |3216,75 | |

|Топливо, энергия, вода |19376,261 |Табл.3.4 итог гр. |

|Затраты на оплату труда |2207,328 |5 |

|Отчисления на соц. нужды |785,808 |Табл.3.5 итог гр.4|

|Амортизация основных фондов |1277,36 | |

|Затраты на ремонт и ТО |1189,03 |Табл.3.9 итог гр.3|

|Прочие расходы |752,02 | |

| | |Табл.3.9 итог гр.5|

| | | |

| | |Табл.3.2 итог гр. |

| | |4 |

| | |Табл.3.2 итог гр.6|

| | | |

| | |Табл. 3.10, |

| | |.6+п.7+п.8 |

|Итого |155883,887 | |

Себестоимость единицы продукции с учетом всех издержек производства и сбыта

рассчитывается в разрезе калькуляционных статей затрат ( табл.3.12)

Таблица 3.12 Калькуляция себестоимости жидкого

металла

|Статьи затрат |% к |Кол-во|Затраты |

| |металл|на | |

| |озавал|годово| |

| |ке |й | |

| | |выпуск| |

| | |, т | |

| | | |На годовой|На 1 т |

| | | |выпуск, |жидкого |

| | | |тыс.руб. |металла,|

| | | | |руб. |

|1 |2 |3 |4 |5 |

|Металлошихта |100 |70533 |122141,93 |1822 |

|Угар (вычитается по массе) |5 |3527 |- |- |

|Жидкий металл |95 |67006 |- |- |

|Флюсы |- |- |4937,4 |73,68 |

|Топливо, энергия на плавку |- |- |17788,41 |265,47 |

|Заработная плата основных рабочих |- |- |873,712 |13,1 |

|Отчисления на соц. нужды от зарплаты| | | | |

|основных рабочих |- |- |311,042 |4,64 |

|Общепроизводственные расходы |- |- |9831,393 |146,72 |

|Итого (Цеховая себестоимость) | | |155883,887|2326,4 |

|9. Общехозяйственные расходы | | |9353,033 |139,59 |

|Итого (Производственная | | |165236,920|2466,00 |

|себестоимость) | | | | |

|10. Коммерческие расходы | | |3304,74 |49,32 |

|Итого (Полная себестоимость) | | |168541,66 |2515,32 |

Общехозяйственные расходы принимаются в размере 6% от цеховой

себестоимости, коммерческие расходы 2% от производственной себестоимости.

3.7 Инвестиции в оборотные средства

Оборотные средства под минимально необходимые запасы материальных ресурсов

определяются по формуле:

[pic],

где Зом,…- годовые затраты соответственно основных материалов,

вспомогательных материалов, топлива (кокса), тыс.руб;

Ном,….. - величина запаса соответственно основных материалов,

вспомогательных материалов, топлива (кокса)

[pic]

Инвестиции в остальные оборотные средства укрупненно определяются в размере

50% от рассчитанных, то есть общая величина оборотных средств составляет:

[pic]

[pic]

3.8 Цена и прибыль

Для определения конечных экономических результатов определяется расчетная

цена на продукцию:

[pic],

где Ц- цена 1т жидкого металла, руб.;

S- полная себестоимость 1т жидкого металла, руб.;

П- прибыль в расчете на 1т жидкого металла, руб.

[pic],

где R –уровень рентабельности продукции, принимаемый при расчете в размере

10%

На основе расчетной цены определяются основные показатели финансовой

деятельности:

[pic]руб.

[pic]руб.

Выручка от реализации продукции:

[pic],

где Q- годовой выпуск жидкого металла, т

[pic]руб.

Прибыль от продажи продукции:

[pic],

где S- полная себестоимость продажи продукции

[pic]руб.

Распределение прибыли производится с учетом действующего законодательства

по налогообложению. В таблице 3.13 приводится упрощенное формирование и

распределение прибыли в условиях на 01.01.2001г.

Таблица 3.13

|Наименование показателя |Условное обозначение|Сумма, |

| | |тыс.руб. |

|1 |2 |3 |

|Выручка от реализации продукции |Врп |185395,531 |

|Себестоимость реализации |Sрп |168541,66 |

|Прибыль от реализации |Прп |16853,891 |

|Внереализационные расходы: | | |

|налог на имущество(2% от ОФ+ОС) |Ни |424,09 |

|Налогооблагаемая прибыль(Прп-Ни) |Пн.о |16429,801 |

|Налог на прибыль (35% от Пн.о) |Нп |5750,430 |

|Чистая прибыль (Пн.о-Нп) |Пч |10679,371 |

|Резервный фонд (15% от Пч) |РФ |1601,906 |

|Фонд накопления (50% от Пч) |ФН |5339,685 |

|Фонд потребления (35% от Пч) |ФП |3737,779 |

3.8 Финансово – экономическая оценка проекта

Для экономического обоснования проекта рассчитываются показатели

эффективности организационно- технических решений.

Коэффициент эффективности инвестиций в основные фонды и оборотные средства:

[pic]

[pic]

Срок окупаемости инвестиций в основные фонды за счет чистой прибыли:

[pic][pic]

[pic]года

Критический выпуск продукции, начиная с которого выручка от реализации

продукции перекрывает текущие затраты на производство:

[pic],т

где С- условно-постоянные расходы на годовой выпуск металла,

тыс.руб.(п.8+п.9+п.10 табл. 3.12);

Ц- цена 1т жидкого металла, тыс.руб.;

V- условно-переменные расходы в расчете на 1т металла,

тыс.руб.(п.1+п.4+п.5+п.6+п.7 табл. 3.12)

[pic]т

[pic]

3.14

3.14 Денежные потоки, тыс.руб.

|Наименование показателей |Разраб|Строительс|Освоение |Коммерческое производство |

| |отка |тво | | |

|Номер года |0 |0 |1 |2 |3 |4 |5 |6 |

|Годовой выпуск от мощности, % |- |- |50 |100 |100 |100 |100 |100 |

|Объем выпуска, тыс.т |- |- |33503 |67006 |67006 |67006 |67006 |67006 |

|Приток денежных средств: | | | | | | | | |

|выручка от продаж |- |- |92697,776 |185395,551|185395,551|185395,551|185395,551|185395,551|

|Отток денежных средств: | | | | | | | | |

|предпроизводственные затраты |100 |- |- | | | | | |

|инвестиции в основные фонды |- |15722,834 |- |- |- |- |- |- |

|инвестиции в оборотные средства |- |- |2740,8 |- |- |- |- |- |

|производственно-сбытовые |- |- |95515,413 |2740,8 |- |- |- |- |

|издержки |- |- |424,09 |168541,66 |168541,66 |168541,66 |168541,66 |168541,66 |

|налог на имущество |- |- |- |424,09 |424,09 |424,09 |424,09 |424,09 |

|налог на прибыль | | | |5750,430 |5750,430 |5750,430 |5750,430 |5750,430 |

|Итого |100 |15722,834 |98680,303 |177456,98 |174716,18 |174716,18 |174716,18 |174716,18 |

|Чистый денежный поток (п.3-п.4) |-100 |-15722,834|-5982,527 |7938,571 |10679,371 |10679,371 |10679,371 |10679,371 |

|Амортизационные отчисления |- | |638,68 |1277,36 |1277,36 |1277,36 |1277,36 |1277,36 |

|Чистые денежные поступления | |- | | | | | | |

|(п.5+ п.6) |-100 | |-5343,847 |9215,931 |11956,731 |11956,731 |11956,731 |11956,731 |

|Коэффициент дисконтирования |- |-15722,834|0,893 |0,791 |0,710 |0,636 |0,567 |0,508 |

|Чистая дисконтированная | | | | | | | | |

|стоимость (п.7*п.8) |-100 |- |-4772,055 |7289,801 |8489,279 |7604,48 |6779,466 |6074,019 |

|Кумулятивная чистая | | | | | | | | |

|дисконтированная стоимость |-100 |-15722,834|-20594,889|-13305,088|-4815,809 |2788,671 |9568,137 |15642,156 |

|Чистая дисконтированная | | | | | | | | |

|стоимость проекта |- | | | |- |- |- |15642,156 |

| | |-15822,834|- |- | | | | |

| | | | | | | | | |

| | | | | | | | | |

| | |- | | | | | | |

[pic]

Срок возврата инвестиций по финансовому профилю определяется по данным

таблицы 3.14 и графику финансового профиля проекта:

[pic]

[pic] года

В заключении приводятся основные показатели работы плавильного отделения

табл.3.15 и делаются краткие выводы по эффективности проекта.

Таблица 3.15 Основные финансово-экономические

показатели

|Наименование показателей |Значение |

| |показателей|

|Годовой выпуск продукции цеха, т |45000 |

|Годовой выпуск жидкого металла, т |67006 |

|Выручка от продажи продукции, тыс.руб. |185395,531 |

|Себестоимость 1т жидкого металла, руб. |2515,32 |

|Прибыль от продажи продукции, тыс.руб. |16853,891 |

|Чистая прибыль, тыс.руб. |10679,371 |

|Инвестиции в основные фонды, тыс.руб. |15722,834 |

|Инвестиции в оборотные средства, тыс.руб. |5481,6 |

|Списочная численность работающих, чел. |78 |

|Среднемесячная заработная плата 1 работающего, руб. |2358 |

|Срок окупаемости вложений в основные фонды за счет чистой |1,47 |

|прибыли | |

|Чистая дисконтированная стоимость проекта за расчетный период |15642,156 |

|его реализации, тыс.руб. | |

|Срок возврата инвестиций в реализацию проекта по финансовому |3,63 |

|профилю, лет | |

На основании проведенных расчетов можно сказать, что проект эффективен так

как:

. Срок окупаемости вложений в основные фонды за счет чистой прибыли

составляет 1,47 года

. Срок возврата инвестиций в реализацию проекта по финансовому профилю 3,63

года

. Чистая прибыль за год составляет 10679,371 тыс.руб.

. Себестоимость 1т жидкого металла 2515,32 руб.

. Среднемесячная заработная плата 1 работающего 2358 руб.